Die allgemeine Beratung und Vertretung der Mandanten in Steuersachen ist ein klassisches Tätigkeitsfeld des Steuerberaters. Hierzu gehören insbesondere

• Informationen zum Steuerrecht
• Beratung zur optimalen Steuergestaltung
• Beratung in Fragen der Gestaltung betrieblicher wie auch privater Rechtsverhältnisse unter steuerlichen Gesichtspunkten
• Beratung zu steuerlichen Aspekten der Rechtsformwahl bzw. eines Rechtsformwechsels
• Subventions- und Fördermittelberatung
• Besprechungen mit Behörden oder Dritten in abgabenrechtlichen Sachen
• Prüfen von Verwaltungsakten, insbesondere Steuerbescheiden
• Teilnahme bei Betriebsprüfungen

Das Tätigkeitsspektrum im Bereich der Finanzbuchhaltung umfasst u. a.

• Einrichtung der Buchführung einschließlich der Erstellung eines Kontenplans
• Buchführung selbst einschließlich des Kontierens der Belege: Der Umfang der durch den Steuerberater ausgeführten Arbeiten richtet sich nach den bereits im Betrieb erbrachten vorbereitenden Abschlussbuchungen

Der Steuerberater kann mit der Erstellung der Einnahmen-Überschussrechnung oder des Jahresabschlusses beauftragt werden. In diesem Bereich kommen insbesondere zum Tragen:

• Einnahmen-Überschussrechnung
• Eröffnungsbilanz
• Jahresabschlusses mit Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und ggf. Anhang und die beratende Mitwirkung bei der Erstellung des Lageberichts nach handels- und steuerrechtlichen Vorgaben
• Zwischenabschluss
• Auseinandersetzungsbilanz
• Liquidationsbilanz
• Erläuterungsbericht
• Bilanzen zur Veröffentlichung im elektronischen Bundesanzeiger / E-Bilanz

Lohnbuchführung ist mehr als ein bloßes Addieren von Zahlen. Neben den steuerrechtlichen Aspekten müssen vielfältige sozialversicherungsrechtliche Vorgaben beachtet werden.

Lohnbuchführung ist

• Alles aus einer Hand
• Datenverarbeitung
• Beratung und Betreuung
• Hilfe bei Sonderfragen

Der Steuerberater fertigt Steuererklärungen für alle Steuerarten an und übernimmt für Sie die Steueranmeldung und die Antragstellung gegenüber den zuständigen Behörden. Darüber hinaus kann der Steuerberater mit der Prüfung bereits angefertigter Steuererklärungen beauftragt werden.

Zu den einzelnen Leistung zählen beispielsweise

• die regelmäßig wiederkehrenden Steuererklärungen wie Einkommen-, Körperschafts-, Gewerbesteuersteuererklärungen und Umsatzsteuerjahreserklärung
• die unregelmäßig anfallenden Steuererklärungen wie die  Erbschaft- oder die Schenkungsteuererklärung
• die Steueranmeldungen, wie die Lohnsteuer- Umsatzsteuer- oder Kapitalertragsteueranmeldung
• die Antragstellung, bspw. von Kindergeld oder die Beantragung der Investitionszulage

Der Steuerberater kann für den Mandanten die Antragstellung gegenüber den Finanzämtern übernehmen. Anträge werden zum Beispiel in den folgenden Bereichen gestellt:

• Anpassung der Steuervorauszahlung
• Fristverlängerungen
• Stundung der Steuerschulden
• Erlass von Steuerschulden
• Erstattung entrichteter Steuerzahlungen
• Aufhebung oder Änderung eines Steuerbescheids bzw. Aufhebung einer Steueranmeldung
• Erstattung ausländischer Quellensteuer

Zudem übernimmt der Steuerberater die Durchsetzung der Rechte seiner Mandanten bei

• Einspruchsverfahren gegenüber dem Finanzamt
• Klagen vor Finanzgerichten und bei Revisionen vor dem Bundesfinanzhof

Steuerberater können ihre Mandanten unter bestimmten Voraussetzungen auch in Steuerstraf- und Steuerordnungswidrigkeitsverfahren vertreten.
Zudem sind Steuerberater aufgrund ihrer fundierten Kenntnisse im Bereich des Steuerrechts prädestiniert für die Beratung und Vorgehensweise im Falle von Selbstanzeigen.