Vermögensgestaltungsberatung

Im Mittelpunkt der Beratung zur Vermögensgestaltung steht in der Regel die Altersvorsorge. Aufgrund der oftmals langjährigen Beziehung kennt der Steuerberater die finanzielle Situation seines Mandanten genau und ist daher geeignet, eine individuelle Vermögensberatung durchzuführen. Das Berufsrecht der Steuerberater erlaubt keine Bezahlung auf Provisionsbasis. Dadurch wird gewährleistet, dass der Steuerberater als Vermögensberater eine unabhängige Beratungsleistung erbringt. Dabei stehen die individuellen Zielvorstellungen und die persönliche Situation des Mandanten im Mittelpunkt, und die Beratung ist nicht darauf ausgerichtet, bestimmte Produkte zu verkaufen.

Die Beratungsleistung kann sich aus den folgenden Punkten zusammensetzen:

1. Analyse und Bewertung der Ist-Situation: Unter Berücksichtigung der Lebensumstände und der finanziellen Situation werden die Risikoeinstellung und die Zielvorstellungen des Mandanten ermittelt und etwaige Versorgungslücken aufgezeigt. Auf der Basis dieser Analyse und auch im Hinblick auf die steuerliche Situation wird geprüft, inwieweit die Ziele des Mandanten mit den vorhandenen Mitteln verwirklicht werden können.

2. Strategieentwicklung: Entwickelt werden unterschiedliche Strategien der Vermögensplanung. Diese werden in verschiedenen Szenarien, beispielsweise dem Unternehmensverkauf, der Ehescheidung oder unter Berücksichtigung erbschaftsteuerlicher Gesichtspunkte, durchgespielt.

3. Entscheidung des Mandanten für eine Strategie.

4. Strategieumsetzung: Für die Umsetzung der Strategie ist ein detaillierter Zeitplan für die einzelnen Aktivitäten (Ablaufplan) aufzustellen.

5. Umsetzung der Teilschritte: Die einzelnen Teilschritte, wie z. B. Unternehmensverkauf oder konkrete Auswahl der Finanzdienstleistungsprodukte, werden sukzessive umgesetzt.

Im Rahmen der Vermögensgestaltungsberatung kann der Steuerberater den Mandanten auch hinsicht-lich der Nachlassplanung, inklusive erbschaftsteuerlicher Beratung, sowie hinsichtlich der Unter-nehmensnachfolge beraten.